أداة مجانية
حاسبة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات
أضف أو استخرج نسبة 5% من أي مبلغ بالدرهم فوراً، تحقق مما إذا كان عملك بحاجة للتسجيل، واطّلع على التوريدات الخاضعة فعلياً لنسبة صفر مقابل المعفاة — كل ذلك وفق قواعد الهيئة الاتحادية للضرائب الحالية، وليس معادلة عامة أُلصق عليها اسم الإمارات.
محسوبة وفق نسبة ضريبة القيمة المضافة القياسية 5% في الإمارات. التوريدات الخاضعة لنسبة صفر والمعفاة (أدناه) لا تخضع لهذه المعادلة — تحقق من تصنيف سلعتك أو خدمتك أولاً.
التفاصيل
السعر قبل الضريبة
1,000.00 درهم
ضريبة القيمة المضافة (5%)
50.00 درهم
السعر شاملاً الضريبة
1,050.00 درهم
في هذه الصفحة
ضريبة القيمة المضافة في الإمارات: نظرة سريعة
الأرقام التي تهمّك فعلاً إذا كنت تدير عملاً تجارياً في الإمارات.
5%
نسبة ضريبة القيمة المضافة القياسية في الإمارات — لم تتغير منذ إدخالها عام 2018.
375,000 درهم
التوريدات الخاضعة للضريبة خلال أي فترة 12 شهراً متجددة تستوجب التسجيل الإلزامي.
10,000 درهم
الغرامة الثابتة للتسجيل المتأخر، بالإضافة إلى فائدة سنوية 14% على الضريبة غير المسددة.
5 سنوات
جديد لعام 2026: المهلة الزمنية للمطالبة برصيد ضريبي قابل للاسترداد قبل سقوط الحق نهائياً.
المصادر: إرشادات ضريبة القيمة المضافة الصادرة عن الهيئة الاتحادية للضرائب؛ قرار مجلس الوزراء رقم 129 لسنة 2025 بشأن الجزاءات الإدارية.
هل أحتاج للتسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟
أدخل توريداتك الخاضعة للضريبة الفعلية خلال آخر 12 شهراً واعرف موقعك.
عن نشاطك التجاري
"التوريدات الخاضعة للضريبة" تشمل التوريدات القياسية والخاضعة لنسبة صفر، وليس المعفاة منها. الأعمال غير المقيمة التي تبيع رقمياً داخل الإمارات لا تستفيد من أي من الحدين — يجب عليها التسجيل من أول عملية بيع.
يمكنك التسجيل اختيارياً
توريداتك تجاوزت حد التسجيل الاختياري البالغ 187,500 درهم لكنها لم تصل بعد إلى حد 375,000 درهم الإلزامي. التسجيل ليس مطلوباً بعد، لكنه يتيح لك استرداد الضريبة المدفوعة على نفقات عملك — يستحق ذلك إن كانت لديك تكاليف كبيرة خاضعة للضريبة.
ما الفرق بين الخاضع لنسبة صفر والمعفى؟
كلاهما يعني عدم دفع العميل لأي ضريبة — لكن الفئتين تُعاملان بشكل مختلف تماماً فيما يخص استرداد ضريبة المدخلات.
خاضع لنسبة صفر (0% ضريبة، مع إمكانية استرداد ضريبة المدخلات)
- • الصادرات من السلع والخدمات إلى خارج دول مجلس التعاون الخليجي
- • النقل الدولي للركاب والبضائع
- • الخدمات الصحية والسلع المرتبطة بها
- • الخدمات التعليمية (والسلع المرتبطة بها، ضمن حدود معينة)
- • أول توريد للعقارات السكنية الجديدة (خلال 3 سنوات من الإنجاز)
- • المعادن الثمينة ذات الدرجة الاستثمارية
معفى (خارج نظام ضريبة القيمة المضافة تماماً)
- • بعض الخدمات المالية (القائمة على الهامش، وليس على الرسوم)
- • البيع أو الإيجار اللاحق للعقارات السكنية
- • الأراضي الفضاء غير المطورة
- • النقل المحلي للركاب (كالتاكسي والحافلات العامة والمترو)
الأسئلة الشائعة
لإضافة الضريبة على سعر: اضربه في 0.05 للحصول على قيمة الضريبة، ثم أضفها إلى السعر الأصلي. لاستخراج الضريبة من سعر يتضمنها بالفعل: اقسمه على 1.05 للحصول على السعر قبل الضريبة، ثم اطرح ذلك من الإجمالي للحصول على قيمة الضريبة. الحاسبة أعلاه تقوم بكلا الاتجاهين — استخدم الزر للتبديل بينهما.
هذه الأداة مخصصة للتقديرات السريعة والفهم العام فقط — وهي ليست استشارة ضريبية ولا تغني عن إرشادات الهيئة الاتحادية للضرائب أو وكيل ضريبي معتمد. تأكد من أي أمر متعلق بالإقرارات مباشرة من الهيئة (عبر إيماراتاكس) أو استشاريك الضريبي.
أين تحدث المشكلة عادةً؟
المعادلة أعلاه بسيطة. ما يسبب فعلاً صداع ضريبة القيمة المضافة هو أمر أكثر تعقيداً: فواتير موزعة على ثلاثة جداول بيانات، عروض أسعار لا تفصل بوضوح بين الضريبة والسعر الأساسي، ونظام CRM لا يعرف أساساً ما هو خاضع للضريبة وما هو بنسبة صفر. هذه مشكلة أنظمة، وليست مشكلة حساب — وهي بالضبط ما أُصلحه عندما أبني نظام CRM والأتمتة الخاص بشركة من الصفر. راجع أتمتة CRM مخصصة إذا كانت الفواتير وعروض الأسعار وسجلاتك لا تزال متفرقة في أماكن منفصلة.
المزيد من الأدوات المجانية
استمر في استكشاف أرقامك مع باقي الحاسبات المجانية.
لديك سؤال حول هذا الموضوع؟
أسرع طريقة للحصول على إجابة: راسلني مباشرة عبر واتساب. أو أرسل التفاصيل أدناه وسأتواصل معك.